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제로페이의 세금 혜택, 신용카드보다 높은 공제율
제로페이는 소상공인과 소비자 모두에게 이익이 되는 정부 주도의 간편 결제 시스템입니다. 연말정산 측면에서 가장 큰 장점은 바로 높은 소득공제율에 있습니다. 2025년 기준으로 제로페이로 결제한 금액에는 40%의 소득공제율이 적용되며, 이는 신용카드의 15%, 체크카드 및 현금영수증의 30%와 비교할 때 매우 높은 수준입니다. 다시 말해, 같은 금액을 소비하더라도 제로페이를 사용하면 더 많은 금액이 공제 대상이 되는 것입니다.
예를 들어, 총급여가 5000만 원인 직장인이 제로페이로 300만 원을 사용했다면, 그중 25% 초과분부터 소득공제가 가능하며, 이 초과분에 대해 40%의 공제가 적용됩니다. 실제 환급 금액은 개인의 세율에 따라 달라지지만, 대략적으로 신용카드만 사용했을 때보다 1.5~2배 더 많은 세금 환급을 받을 수 있는 구조입니다. 국세청이 발표한 2024년 연말정산 안내서에 따르면 이러한 공제율은 소득세법 시행령에 근거하고 있으며, 2025년 현재까지도 동일한 기준이 유지되고 있습니다.
하지만 공제율이 높다고 해서 무조건 이득인 것은 아닙니다. 공제를 받기 위해서는 총급여의 25%를 초과하는 지출이어야 하고, 해당 초과분만이 공제 대상이 됩니다. 예를 들어 총급여가 5000만 원이라면 연 1250만 원 이상을 카드 등으로 사용해야 공제를 받을 수 있는 것이죠. 따라서 일반적인 소비패턴을 가진 직장인은 의도적으로 제로페이의 사용 비중을 늘리지 않으면 소득공제 혜택을 극대화하기 어렵습니다.
실제로 많은 사람들이 제로페이의 이런 장점을 모르고 단순히 편의성이나 습관에 따라 신용카드 위주로 소비를 이어가고 있습니다. 하지만 연말정산에서 세금 환급이 중요한 직장인이라면, 제로페이 사용을 통해 현금처럼 쓰면서도 공제율은 더 높은 이점을 누릴 수 있다는 점을 적극적으로 활용할 필요가 있습니다. 특히 소득이 높은 직장인일수록 세율이 높기 때문에 제로페이를 통한 공제 혜택은 더욱 커지며, 환급 효과도 크게 나타납니다.
2024년 기준으로 제로페이를 자주 사용한 직장인 A 씨는 350만 원의 소비 중 200만 원을 제로페이로 사용함으로써 80만 원의 공제 대상 금액을 확보했고, 이로 인해 약 30만 원 가까운 환급을 더 받을 수 있었다는 사례도 보도되었습니다. 이처럼 제로페이는 단순 결제 수단을 넘어 실질적인 절세 전략으로 적극 활용할 수 있습니다.
제로페이 연말정산 적용 조건과 유의사항
제로페이를 통해 연말정산 시 소득공제를 받기 위해서는 몇 가지 중요한 요건과 주의사항을 반드시 숙지해야 합니다. 아무리 높은 공제율을 자랑하더라도, 제대로 된 방식으로 사용하지 않으면 전혀 공제를 받을 수 없는 상황도 발생할 수 있습니다.
우선 가장 기본적인 조건은 본인 명의의 제로페이 계좌와 앱을 통한 결제여야 한다는 점입니다. 가족 또는 타인의 명의로 결제한 경우에는 공제 대상에 포함되지 않으며, 이는 모든 간편 결제 및 현금영수증 공제와 동일한 원칙이 적용됩니다. 제로페이 결제는 비플제로페이, 체크페이, 머니트리 등의 전용 앱이나 은행 앱에서도 가능합니다. 결제 시 가맹점에서 QR코드를 스캔하거나 사용자 앱에서 QR을 보여주는 방식으로 이루어지며, 결제 시 '제로페이 결제'임이 명확히 표시되어야 합니다.
두 번째로 중요한 것은 가맹점 여부입니다. 제로페이로 결제한다고 하더라도, 해당 가맹점이 제로페이 시스템에 등록되어 있어야만 소득공제 내역에 반영됩니다. 등록된 가맹점은 제로페이 공식 홈페이지나 각 앱을 통해 확인할 수 있으며, 일반적으로 전통시장, 동네 병원, 미용실, 카페, 음식점 등 소상공인 업소에서 사용이 가능합니다. 반면, 대형마트, 백화점, 일부 프랜차이즈, 온라인몰에서는 제로페이 결제가 불가하거나 소득공제에서 제외되는 경우가 많습니다.
세 번째 조건은 연말정산 자료 반영 방식입니다. 제로페이로 결제한 내역은 국세청 홈택스 시스템에 자동으로 연동되어 연말정산 간소화 자료에 포함됩니다. 하지만 가끔 누락되거나 타 명의로 잘못 입력되는 사례가 있어, 국세청에서 제공하는 '소득·세액공제 자료 조회'에서 제로페이 항목이 정확히 기재되어 있는지 반드시 확인해야 합니다. 누락된 경우에는 해당 앱에서 결제 내역을 다운로드하여 수기로 제출해야 할 수도 있습니다.
마지막으로 중요한 점은 사업자 명의의 제로페이 사용은 공제 대상에서 제외된다는 것입니다. 사업용 계좌 또는 공동 명의로 되어 있으면 개인소비로 인정되지 않으며, 이는 국세청 지침상 명확하게 공제 제외 조건에 해당합니다. 또한 공제 대상 소비금액이 총급여의 25%를 넘어야 하기 때문에, 자신의 연간 소비 패턴과 급여 수준을 고려해 적절히 제로페이 사용 비중을 조절할 필요가 있습니다.
2025년 1월 기준, 전국 제로페이 가맹점은 약 139만 개에 이르며, 이는 2024년 대비 약 3.8% 증가한 수치입니다. 특히 서울, 부산, 대구 등 주요 도시에서는 제로페이 사용을 장려하기 위해 지자체 차원에서 추가 캐시백, 경품 이벤트, 지역화폐 연계 혜택 등을 제공하고 있어 사용자 입장에서는 공제 외의 부가 혜택도 함께 누릴 수 있습니다.
제로페이 절세 전략, 언제 어떻게 써야 이득일까?
제로페이를 절세 수단으로 제대로 활용하려면 단순히 많이 사용하는 것이 아니라, 타이밍과 지출 전략을 잘 설계해야 합니다. 특히 연말정산에서 가장 핵심적인 기준인 총급여의 25% 초과 지출을 어떻게 넘기고, 그 초과분을 제로페이 중심으로 채우는지가 절세 성공 여부를 좌우합니다.
예를 들어, 연간 총급여가 5000만 원인 직장인의 경우 연 1250만 원 이상을 소비해야 소득공제가 가능해지며, 이 초과분부터 사용수단에 따라 차등 공제가 적용됩니다. 일반적으로 보험료, 공과금, 대출 상환 등 필수 고정 지출은 신용카드로 빠져나가기 때문에, 추가적인 소비 항목—즉, 외식비, 병원비, 식료품비 등 변동성 있는 소비 영역에서 제로페이의 비중을 높이는 것이 핵심 전략입니다.
특히 연초부터 체계적으로 소비계획을 세우는 것이 중요합니다. 해마다 연말에만 제로페이를 집중적으로 사용하는 사용자들이 많지만, 이렇게 단기간에 소비를 몰아 쓰는 것은 한계가 있고, 오히려 사용처가 부족하거나 앱 사용에 어려움을 겪을 수 있습니다. 따라서 매월 꾸준히 전통시장, 동네마트, 미용실, 병원 등 제로페이 사용 가능한 가맹점에서 결제를 실천하면 공제 가능 금액을 꾸준히 쌓을 수 있습니다.
더불어 지자체의 제로페이 연계 이벤트를 활용하는 것도 유리합니다. 서울시는 2025년 2월 기준으로 제로페이 이용자에게 지역사랑상품권을 10% 추가 지급하는 이벤트를 시행 중이며, 이는 단순한 소득공제 외에도 현금성 혜택을 함께 제공하는 이점이 있습니다.
또한, 제로페이를 활용한 공제 전략은 단순히 직장인에게만 해당되는 것이 아닙니다. 프리랜서, 개인사업자 중에서도 근로소득 외 소비 항목을 신고하는 경우 해당 공제 대상에 포함될 수 있으며, 이때에는 사업 경비와 개인 소비를 명확히 구분하여 제로페이를 사용하는 것이 중요합니다.
정리하자면 제로페이 절세 전략의 핵심은 다음과 같습니다: 1. 연초부터 소비계획 수립 및 꾸준한 사용 2. 공제 한도(총 급여 25% 초과분) 넘는 시점부터 제로페이 집중 활용 3. 가맹점 사전 확인 및 앱 숙지 4. 지자체 이벤트, 캐시백 병행 활용
이러한 전략을 바탕으로 제로페이를 똑똑하게 사용한다면, 단순한 결제를 넘어 연말정산에서 실질적인 세금 절감 효과를 누릴 수 있으며, 이는 장기적으로 가계 재정에도 긍정적인 영향을 줄 수 있습니다.